Pour obtenir un prévisionnel financier ou un business plan en utilisant le logiciel gratuit proposé par Le Coin Des Entrepreneurs, vous devez communiquer un certain nombre d’informations. Après avoir indiqué votre chiffre d’affaires prévisionnel, vous devez notamment renseignez vos dépenses prévisionnelles. Voici le travail que vous aurez à effectuer sur cette page de notre application digitale d’accompagnement à la création d’entreprise.
Les dépenses prévisionnelles : de quoi s’agit-il ?
Ici, les dépenses prévisionnelles correspondent aux frais généraux que va supporter votre entreprise tout au long de l’exploitation de l’activité. On les appelle, en langage comptable, des charges externes. Elles comprennent notamment les :
- Petits équipements et matériels de faible valeur (inférieure à 500 € hors taxes),
- Fournitures administratives (ramettes de papier, enveloppes postales, toners, cartouches d’encre…),
- Dépenses d’énergie (eau, électricité, gaz, fioul),
- Loyers mobiliers (location d’un bien ou d’un logiciel) et immobiliers (local commercial, siège social…),
- Frais d’entretien du matériel et/ou du local d’exploitation,
- Assurances professionnelles (responsabilité civile, assurance décennale, assurance flotte, multirisques…),
- Abonnements téléphoniques et fourniture d’accès à Internet (ADSL, fibre…),
- Honoraires des conseils (expert-comptable, commissaire aux comptes, avocat…),
- Frais bancaires, frais publicitaires et les frais de déplacements, de missions et de réception.
Attention, il ne faut pas indiquer ici :
- Les achats de marchandises, de matières premières et de fournitures lorsqu’ils ont déjà été pris en compte dans le calcul de votre taux de marge (dans l’onglet « Le chiffre d’affaires ») ;
- Les investissements à long terme, c’est-à-dire les biens valant plus de 500 €, indispensables pour exercer l’activité, et dont l’entreprise se servira pendant au moins un an (ils doivent figurer dans la rubrique « Les investissements ») ;
- Et les charges de personnel, c’est-à-dire les salaires des dirigeants et des salariés, ainsi que les charges sociales correspondantes (vous les saisirez plus bas dans l’application, dans l’onglet « Les salaires »).
L’enjeu est double à ce niveau. Vous devez, tout d’abord, veillez à recenser de façon exhaustive tous les frais que vous allez rencontrer dans le cadre de votre projet. Ensuite, il vous faut évaluer précisément chaque poste. Pour cela, servez-vous d’Internet, prenez connaissance des grilles tarifaires de plusieurs prestataires. Puis, si nécessaire, effectuez des demandes de devis auprès de différents fournisseurs.
Comment ajouter des dépenses dans notre application ?
Pour ajouter des frais généraux dans notre application, cliquez tout simplement sur le bouton « Ajouter une dépense ». Une nouvelle page s’affiche à l’écran. Elle comprend toutes les informations nécessaires à la construction du volet financier de votre business plan. Voici comment la remplir :
- Catégorie de la dépense : sélectionnez la nature de votre dépense, parmi celles qui sont proposées,
- Nom de la dépense : donnez un nom à votre dépense (« Honoraires comptables » par exemple),
- Montant annuel hors taxes en année 1 : indiquez le montant total de la dépense versée au titre de la 1ère année,
- Montant annuel hors taxes en année 2 : indiquez le montant total de la dépense versée au titre de la 2ème année,
- Montant annuel hors taxes en année 3 : indiquez le montant total de la dépense versée au titre de la 3ème année,
- Répartition de la dépense sur l’année : sélectionnez la ventilation du paiement sur l’année parmi les propositions,
- Taux de TVA sur la dépense : sélectionnez le taux de TVA applicable à l’opération (de 0%, à 20%).
Le choix que vous allez effectuer au niveau de la « répartition de la dépense sur l’année » est essentiel. Ne le négligez surtout pas, car il peut avoir un impact significatif sur votre tableau de trésorerie.
| Répartition choisie | Traduction dans le tableau de trésorerie |
|---|---|
| Mensuelle | 12 décaissements mensuels de 1/12 du montant de la dépense annuelle |
| Trimestrielle | 4 décaissements, en mois 1, 4, 7, 10, de 25% du montant de la dépense annuelle |
| Semestrielle | 2 décaissements, en mois 1 et 7, de 50% du montant de la dépense annuelle |
| Annuelle (début d’année) | 1 décaissement au mois 1 de l’année (entre dans le calcul du BFR pour l’année 1) |
| Annuelle (fin d’année) | 1 décaissement au dernier mois de l’année (mois 12) |
| Ponctuelle | 1 décaissement à la date renseignée par vos soins (année et mois) |
N’oubliez pas d’enregistrer votre dépense après avoir rempli toutes ses caractéristiques. A tout moment, vous pouvez modifier une dépense enregistrée. Il vous suffit, pour cela, de cliquer sur l’icône « crayon » de la dépense concernée. Vous pouvez même la supprimer en cliquant sur l’icône « poubelle » qui figure à côté.
Que faut-il faire après avoir complété l’onglet « Les dépenses » ?
Vous devez, après avoir complété la rubrique « Les dépenses », vous rendre sur la page « Les salaires » si vous envisagez d’embaucher des salariés ou si vous prévoyez de verser des rémunérations au dirigeant de l’entreprise. A défaut, vous pouvez passer à l’étape suivante intitulée « Les investissements », pour y renseigner vos futures immobilisations (biens durables nécessaires à l’activité, d’une valeur supérieure à 500 €).
